ПРОЄКТ РІШЕННЯ № 1100
Відповавідно до статті 80 Бюджетного кодексу України, керуючись пунктом 23 частини 1 статті 26, пунктом 1 статті 28 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», заслухавши звіт начальника фінансового відділу виконавчого комітету Белзької міської ради Львівської області «Про виконання місцевого бюджету Белзької міської територіальної громади за I квартал 2026 року, Белзька міська рада
ВИРІШИЛА:
1.Затвердити звіт про виконання місцевого бюджету Белзької міської територіальної громади за I півріччя 2026 року:
по доходах в сумі 85 010 423,96 гривень в тому числі:
доходи загального фонду 67 733 721,04 гривень
доходи спеціального фонду 17 276 702,92 гривень
по видатках в сумі 94 383 785,04 гривень, в тому числі:
видатки загального фонду 94 369 785,04 гривень
2. Контроль за виконанням рішення покласти на постійну комісію з питань фінансів та планування бюджету.
Секретар ради Галина ШУРМА
ФІНАНСОВИЙ ВІДДІЛ ВИКОНАВЧОГО КОМІТЕТУ
БЕЛЗЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ ЛЬВІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
вул. Домініканська, 1, м. Белз, Шептицький р-н, Львівська обл., 80062
тел. (0257) 5-25-64, E-mail: belz_fin2021@ukr.net Код ЄДРПОУ 43971280
ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА
до рішення сесії Белзької міської ради Львівської області
№ від .2026 року
Про виконання бюджету
Белзької міської територіальної громади
за I півріччя 2026 року
1354200000
код бюджету
I . Доходи
Впродовж I півріччя 2026 року до загального фонду бюджету Белзької міської територіальної громади надійшло доходів, без урахування міжбюджетних трансфертів 67 733,72 тис.грн, що становить 103,03% до затверджених показників на відповідний період
Виконання річного плану склало 54,3 %
Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження податків, зборів та інших платежів до загального фонду бюджету міської територіальної громади збільшились на 15 128,22 тис.грн або 28,75%.
Основні надходження до загального фонду бюджету забезпечують:
Надходження податку на доходи фізичних осіб за січень-червень 2026 року становлять 40 980,26 тис. грн, що складає 102,2% до планового показника на звітний період або більше на 905,6 тис.грн. Порівняно із аналогічним періодом 2025 року надходження податку на доходи фізичних осіб збільшились на 21,0% або 7096,7 тис. грн.
Найбільший приріст сплати податку утриманого із заробітної плати серед суб'єктів підприємництва забезпечили ДП "Львіввугілля" – 12603,4 тис.грн (30,75% всього ПДФО), Відокремлений підрозділ "Шахта "Степова" ДП "Львіввугілля" – 11645,5 тис.грн. (28,4% всього ПДФО).
Виконання плану з надходження податку на доходи фізичних осіб за січень-червень 2026 року (тис.грн.)
Моніторинг структури надходжень податку на доходи фізичних осіб за І півріччя 2025 та 2026 років
Місцеві податки та збори, що сплачуються (перераховуються) згідно Податковим кодексом України посідають друге місце за обсягами надходжень до бюджету територіальної громади, поступаючись податку доходи фізичних осіб. Питома вага місцевих податків і зборів, що сплачуються (перераховуються) згідно з Податковим кодексом України, в сумі власних доходів загального фонду бюджету територіальної громади у звітному періоді складає 34,45%. Фактичний обсяг їх надходжень у звітному періоді складає 24 018,05 тис. грн, що більше плану на 1007,95 тис. грн, виконання становить 104,38%. Порівняно з 1 півріччям 2025 року надходження збільшились на 39,35% або 6783,09 тис. грн.
До місцевих податків та зборів, що сплачуються (перераховуються) згідно з Податковим кодексом України належать:
Упродовж січня-червня 2026 року до бюджету Белзької міської територіальної громади надійшло 1135,35 тис.грн податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, що менше плану на період на 19,5% або 274,64 тис. грн Порівняно до відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 1,9% або 22,0 тис. грн.
Плати за землю надійшло 15254,78 тис. грн, що забезпечило виконання затвердженого показника на 107,8% або більше плану на 1114,78 тис. грн. Надходження в порівнянні з відповідним періодом минулого року збільшились на 4839,15 тис.грн або на 46,5%.
Надходження акцизного податку склали 569,76 тис.грн, що більше плану на 20,0% або 95,76 тис. грн. В порівнянні з 1 півріччям попереднього року надходження збільшились на 15,63% або 77,03 тис.грн.
Надходження плати за надання адміністративних послуг становлять 81,78 тис. грн, що менше плану звітного періоду на 14,7% або 28,7 тис. грн. щодо аналогічного періоду минулого року, поступлення плати за надання адміністративних послуг збільшилась на 3,3% або 84,5 тис.грн.
Надходження рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів склали 852,89 тис.грн, що менше плану на 10,2% або 97,5 тис.грн. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 14,0% або 105,3 тис.грн.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів надійшло до бюджету територіальної громади в сумі 573,5 тис.грн, що становить 76,47% до планового показника або менше на 176,5 тис.грн. Порівняно з 1 півріччям 2025 року надходження цього виду доходів збільшились на 18,0% або 126,4 тис.грн. Рентної плати за користування надрами загальнодержавного значення до місцевого бюджету надійшло 279,4 тис.грн.
Рентна плата за користування надрами місцевого значення. Надходжень до бюджету в першому півріччі не було.
Надходження відрахувань частини прибутку комунальних підприємств становлять 1,0 тис. грн.
Інших надходжень (код дох.24060300) до міського бюджету поступило в сумі 1133,83 тис.грн, що більше плану 1 піврріччя 2026 року на 109,8 тис.грн,
Впродовж 1 півріччя 2026 року до загального фонду бюджету Белзької міської територіальної громади надійшло міжбюджетних трансфертів в загальній сумі 43 656,76 тис. грн, в тому числі від органів державного управління –43 656,76 тис.грн. А саме:
До спеціального фонду бюджету Белзької міської територіальної громади надійшло доходів в сумі 17276,70 тис.грн, що становить 619,2% до уточненого річного плану на період. В розрізі платежів: екологічного податку надійшло 622,83 тис.грн, що становить 227,3% уточненого річного плану; грошових стягнень за шкоду заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності - 31,35 тис.грн та власних надходжень бюджетних установ – 16595,48 тис.грн або 797,85% до уточненого плану на період. План перевиконано за рахунок надходження коштів Євросоюзу у 2025 році в сумі 15 771,53 грн (коду доходу 25020200) на реалізацію проєкту "Поліпшення якості природнього середовища на прикордонній території Гміни Белжець та міської ради Белза» No. PLUA.01.02-IP.01-0013/23 в межах Програми Interreg NEXT Польща – Україна 2021-2027, що співфінансується Європейським Союзом через Міністерство фондів розвитку та регіональної політики Республіки Польща.
Виконання дохідної частини загального фонду бюджету станом на 01.07.2026 року
тис.грн
II. Видатки
Загальний фонд
Видаткова частина загального фонду бюджету за 1 півріччя 2026 року виконана на 51,48 відсотки до уточненого плану на рік, тобто в сумі 94 369,78 тис.грн та 75,73 відсотки до уточненого плану на звітний період.
За перше півріччя 2026 року спрямовано вільних залишків бюджетних коштів, які склалися станом на 01.01.2026 року в сумі 22526,8 тис.грн, з них на заробітну плату з нарахуваннями 3 713,22 тис.грн, оплату комунальних послуг – 9 039,58 тис. грн, на соціальний захист та соціальне забезпечення – 2 239,0 тис.грн, підтримку сил безпеки та оборони – 7 915,3 тис.грн.
Протягом звітного періоду з міського бюджету територіальної громади забезпечено своєчасну і в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетної сфери. Своєчасно профінансовано видатки оплати спожитих енергоносіїв та комунальних послуг.
Частка видатків на виконавчий комітет Белзької міської ради (апарат та відділи) становить 24,97 відсотка, на утримання відділу освіти, культури, молоді та спорту – 67,0 відсотка, фінансового відділу – 0,6 відсотка.
На утримання апарату міської ради за звітній період 2026 року по загальному фонду проведено видатків в сумі 11 034,16 тис. грн. З них видатки на оплату праці з нарахуванями на неї склали 9 224,65 тис. грн
Видатки на службу у справах дітей за січень-червень 2026 року складають 681,8 тис.грн . З них видатки на оплату праці з нарахуванями на неї склали 662,46 тис.грн
На забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони передбачені видатки за перше півріччя в сумі 2 374,37 тис. грн, касові видатки проведені в сумі 1 969,12 тис. грн. З них видатки на оплату праці з нарахуванями на неї склали 1666,36 тис. грн.
За рахунок субвенції з державного бюджету на забезпечення діяльності одного фахівця із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб на заробітну плату з нарахуваннями за січень-червень використано коштів в сумі — 188,93 тис. грн.
Найбільша частка видатків припадає на видатки по галузі Освіти – 67,0 відсотка.
За звітний період поточного року на утримання установ освіти використано 63243,45 тис.грн, (за рахунок коштів освітньої субвенції – 27 236,11 тис. грн) Зазначені кошти забезпечують функціонування 22 установ освіти: 11- загальноосвітні школи та 2 філії, 5- дошкільних закладів 1- позашкільна установа - це будинок дитячої та юнацької творчості, 1 мистецька школа, централізована бухгалтерія, керівництво (управління) у сфері освіти, 1 установа - Белзький центр культури і дозвілля, до якого входять 22 народних домів та 1 установа - КЗ Белзької міської ради «Белзька міська публічна бібліотека», до якої входять 7 бібліотек-філій.
У витратах на утримання установ освіти 89,19 відсотки становлять видатки на заробітну плату з нарахуваннями та 4,87 відсотки видатки на енергоносії. Із загальної суми видатків на виплату зарплати з нарахуваннями працівникам освіти використано кошти в сумі 56 412,13 тис.грн, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 3082,19 тис.грн, на продукти харчування – 2138,95 тис.грн.
Забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам передбачено в першому півріччі 1526,9 тис.грн. Профінансовано - 845,1 тис.грн
Використання освітньої субвенції закладами загальної середньої освіти у першому півріччі становить 27236,11 тис. грн
На надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету касові видатки становлять 15 447,15 тис.грн. Видатки на заробітну плату з нарахуваннями на неї склали 10 849,28 тис. грн, на продукти харчування – 704,14 тис.грн, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 2 477,51 тис.грн
На виконання постанови КМУ від 27.12.2024р. №1515 «Деякі питання використання субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти» видатки на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам за І півріччя 2026 року склали 4 429,31тис.грн.
Впродовж І півріччя 2026 року освітніми закладами видатки назЗабезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам становлять 845,14 тис.грн.
Дошкільні навчальні заклади проводили харчування дітей на що використано 965,19 тис.грн в тому числі загальний фонд – 589,66 тис.грн, спеціальний фонд – 375,53 тис. грн. Вартість харчування однієї дитини в день в дошкільних закладах склала 100,0 грн/день, в закладах загальної середньої освіти – 80,0 грн/день. Розмір плати, яку вносять батьки від вартості харчування на день в закладах дошкільної освіти – 50% від вартості харчування
Видатки на надання дошкільної освіти за перше півріччя становлять 7505,7тис.грн. З них видатки на заробітну плату з нарахуваннями на неї склали 6546,34 тис. грн, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 297,5 тис.грн, на продукти харчування – 589,66 тис.грн.
- На утримання Белзької школи мистецтв використано за звітний період 2756,34 тис.грн. З них на оплату праці і нарахування на заробітну плату – 2661,63 тис.грн, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 89,97 тис.грн
- На надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти,заходи із позашкільної роботи з дітьми (Белзький будинок дитячої та юнацької творчості) проведені видатки в сумі 446,18 тис. грн. Це видатки на оплату праці і нарахування на заробітну плату.
- На забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти (централізована бухгалтерія відділу ОКМС) проведено видатків на суму 1394,02 тис.грн. З них на оплату праці і нарахування на заробітну плату – 1361,92 тис.грн.
- На керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах видатки складають на заробітню плату 582,39 тис.грн
Культура і мистецтво
До установ культури відносяться КЗ «Белзький центр культури і дозвілля», до якого входять 22 народні доми та КЗ Белзької міської ради «Белзька міська публічна бібліотека», до якого входять 7 бібліотек-філій.
За звітній період видатки становлять:
- на забезпечення діяльності бібліотек касові видатки проведені в сумі 853,68 тис. грн. Оплата праці і нарахування на заробітну плату – 839,67 тис.грн
- на утримання народних домів використано 1707,11 тис.грн. Оплата праці і нарахування на заробітну плату –1428,52 тис.грн
Видатки місцевого бюджету на реалізацію місцевих регіональних програм у 2026 році:
Щодо Охорони здоров’я, то впродовж півріччя надано фінансову підтримку закладу охорони здоров'я, а саме КНП "Сокальська районна лікарня" Сокальської МР згідно програми «Програма підтримки та розвитку установ охорони здоров’я ВП Белзька районна лікарня КНП «Сокальська РЛ» на 2026 рік». Видатки становлять 1484,07 тис. грн. З них використано на комунальні послуги та енергоносії – 920,9 тис. грн. На виконання Програми забезпечення медикаментами та виробами медичного призначення пільгової категорії населення Белзької міської територіальної громади на 2026 рік використано 481,46 тис.грн, на премії завідувачам фельдшерських пунктів – 81,62 тис.грн
На соціальний захист та соціальне забезпечення використано за перше півріччя 2026 року 4965,56 тис. Із загальної суми видатків на утримання Центру надання соціальних послуг використано 3158,8 тис.грн. Відповідно до затвердженої структури на утримання 18,25 штатних посад видатки на заробітну плату з нарахуваннями склали 3095,42 тис. грн. На оплату комунальних послуг та енергоносіїв використано 34,27 тис. грн. На надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам, не здатним до самообслуговування відповідно до Програми соціального захисту окремих категорій населення Белзької міської територіальної громади на 2026 рік використано за перше півріччя 253,41 тис.грн (план на рік згідно даної програми -650,0 тис.грн). По вищезгаданій програмі також передбачено кошти на Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення (матеріальна допомога військовим, членам сімей військових, загиблих, безвісти зниклих, дітям загиблих, оплата товарів по похованню, поховання ВПО та ін.). План на рік з урахуванням змін складає – 2439,00 тис.грн, касові за перше півріччя – 1103,25 тис.грн
Видатки на компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом передбачені по Програмі компенсації пільгових перевезень окремих категорій громадян в автомобільному транспорті Белзької міської територіальної громади на 2026 рік. План на рік 450,0 тис.грн. Видатки в першому півріччі складають 450,0 тис.грн.
У звітному періоді видатки на житлово-комунальне господарство склали 2941,3 тис.грн. З них на організацію благоустрою населених пунктів, а саме на надання фінансової підтримки КП Белзької міської ради Львівської області «Белзкомунсервіс» в рамках реалізації Програми житлово-комунального господарства та благоустрою Белзької міської територіальної громади на 2026 рік проведено видатків на суму 2887,3 тис.грн. На відшкодування різниці в тарифах по Програмі відшкодування різниці в тарифах на оплату послуг з централізованого водопостачання для населення Комунальному підприємству Белзької міської ради Львівської області «Белзкомунсервіс» на 2026 рік використано за січень-червень – 54,0 тис.грн.
Видатки, пов'язані зі збройною агресією рф за січень-червень склали 7915,33 тис. грн, що становить 8,4 відсотки від видатків загального фонду за звітний період. З них: субвенції для військових частин – 5500,0 тис.грн, для ГУНП – 985,0 тис.грн, для СБУ – 500,0 тис.грн, заходи та роботи з територіальної оборони (8240) -256,43 тис.грн, інші видатки (поховання, ВПО, матеріальна допомога військовим і інші видатки на оборону) – 673,9 тис.грн.
Станом на 01.07.2026 року затверджено 23 місцеві програми на суму 39345,55 тис.грн.
Видатки загального фонду відображено в додатку 2.1
Видатки спеціального фонду
По спеціальному фонду передбачені видатки на 2026 рік з урахуванням змін в сумі – 15 154,0 тис.грн. План на вказаний період з урахуванням змін становить 6682,99 тис.грн. Видатки в першому півріччі 2026 року склали 14,0 тис.грн. Видатки спеціального фонду відображено в додатку 2.2
Проєкти, які віднесені до публічних інвестицій:
37 Орган з питань фінансів
Загальна сума видатків на утримання фінансового відділу виконавчого комітету Белзької міської ради за перше півріччя 2026 року становлять 568,9 тис.грн. План на рік – 1560,0 тис.грн
В звітному періоді передбачено субвенцію з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів в сумі 7785,0 тис.грн. Касових видатків за січень-червень становлять 6985,0 тис.грн.
Начальник відділу Віра КІСІЛЕВИЧ
БЕЛЗЬКА МІСЬКА РАДА
ЛЬВІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
позачергова сесія VІII скликання
Р І Ш Е Н Н Я
2026 року м.Белз № Проєкт
Про виконання бюджету
Белзької міської територіальної
громади за I півріччя 2026 року
1354200000
код бюджету
Відповавідно до статті 80 Бюджетного кодексу України, керуючись пунктом 23 частини 1 статті 26, пунктом 1 статті 28 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», заслухавши звіт начальника фінансового відділу виконавчого комітету Белзької міської ради Львівської області «Про виконання місцевого бюджету Белзької міської територіальної громади за I квартал 2026 року, Белзька міська рада
ВИРІШИЛА:
1.Затвердити звіт про виконання місцевого бюджету Белзької міської територіальної громади за I півріччя 2026 року:
по доходах в сумі 85 010 423,96 гривень в тому числі:
доходи загального фонду 67 733 721,04 гривень
доходи спеціального фонду 17 276 702,92 гривень
по видатках в сумі 94 383 785,04 гривень, в тому числі:
видатки загального фонду 94 369 785,04 гривень
2. Контроль за виконанням рішення покласти на постійну комісію з питань фінансів та планування бюджету.
Секретар ради Галина ШУРМА
БЕЛЗЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ ЛЬВІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
вул. Домініканська, 1, м. Белз, Шептицький р-н, Львівська обл., 80062
тел. (0257) 5-25-64, E-mail: belz_fin2021@ukr.net Код ЄДРПОУ 43971280
ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА
до рішення сесії Белзької міської ради Львівської області
№ від .2026 року
Про виконання бюджету
Белзької міської територіальної громади
за I півріччя 2026 року
1354200000
код бюджету
I . Доходи
Впродовж I півріччя 2026 року до загального фонду бюджету Белзької міської територіальної громади надійшло доходів, без урахування міжбюджетних трансфертів 67 733,72 тис.грн, що становить 103,03% до затверджених показників на відповідний період
Виконання річного плану склало 54,3 %
Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження податків, зборів та інших платежів до загального фонду бюджету міської територіальної громади збільшились на 15 128,22 тис.грн або 28,75%.
Основні надходження до загального фонду бюджету забезпечують:
- податок на доходи фізичних осіб –60,5%;
- єдиний податок - 11,2%;
- плата за землю - 22,5%;
- акцизний податок - 11,8%;
- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки – 1,67%
Надходження податку на доходи фізичних осіб за січень-червень 2026 року становлять 40 980,26 тис. грн, що складає 102,2% до планового показника на звітний період або більше на 905,6 тис.грн. Порівняно із аналогічним періодом 2025 року надходження податку на доходи фізичних осіб збільшились на 21,0% або 7096,7 тис. грн.
Найбільший приріст сплати податку утриманого із заробітної плати серед суб'єктів підприємництва забезпечили ДП "Львіввугілля" – 12603,4 тис.грн (30,75% всього ПДФО), Відокремлений підрозділ "Шахта "Степова" ДП "Львіввугілля" – 11645,5 тис.грн. (28,4% всього ПДФО).
Виконання плану з надходження податку на доходи фізичних осіб за січень-червень 2026 року (тис.грн.)
| Затверджено місцевими радами на 2026рік |
Затверджено місцевими радами з врахуванням | Затверджено місцевими радами на звітний період 2026 року |
Фактичне виконання на 01.07.2026 р | % виконання до показників на звітний період |
Динаміка відносно показників 2025 року |
|
| Белзька ТГ | 77 100,0 |
78 414,0 |
40 074,6 |
40 980,3 |
102,3 | 120,9 |
Моніторинг структури надходжень податку на доходи фізичних осіб за І півріччя 2025 та 2026 років
| 2025 рік | 2026 рік | Динаміка росту (спаду) 2026р. до 2025 р. |
||||||
| Всього надходжень, тис.грн |
частка надходжень від (%) |
Всього надходжень, тис.грн |
частка надходжень від (%) |
|||||
| бюджетних установ |
інших платників |
бюджетних установ |
інших платників |
бюджетних установ |
інших платників |
|||
| Белзька ТГ | 33 883,5 |
20,7 | 79,3 | 40 980,3 |
22,3 | 77,7 | 107,7 | 98,0 |
Місцеві податки та збори, що сплачуються (перераховуються) згідно Податковим кодексом України посідають друге місце за обсягами надходжень до бюджету територіальної громади, поступаючись податку доходи фізичних осіб. Питома вага місцевих податків і зборів, що сплачуються (перераховуються) згідно з Податковим кодексом України, в сумі власних доходів загального фонду бюджету територіальної громади у звітному періоді складає 34,45%. Фактичний обсяг їх надходжень у звітному періоді складає 24 018,05 тис. грн, що більше плану на 1007,95 тис. грн, виконання становить 104,38%. Порівняно з 1 півріччям 2025 року надходження збільшились на 39,35% або 6783,09 тис. грн.
До місцевих податків та зборів, що сплачуються (перераховуються) згідно з Податковим кодексом України належать:
- єдиний податок;
- податок на майно
- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки;
- плата за землю;
- транспортний податок.
Упродовж січня-червня 2026 року до бюджету Белзької міської територіальної громади надійшло 1135,35 тис.грн податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, що менше плану на період на 19,5% або 274,64 тис. грн Порівняно до відповідного періоду минулого року надходження зменшились на 1,9% або 22,0 тис. грн.
Плати за землю надійшло 15254,78 тис. грн, що забезпечило виконання затвердженого показника на 107,8% або більше плану на 1114,78 тис. грн. Надходження в порівнянні з відповідним періодом минулого року збільшились на 4839,15 тис.грн або на 46,5%.
Надходження акцизного податку склали 569,76 тис.грн, що більше плану на 20,0% або 95,76 тис. грн. В порівнянні з 1 півріччям попереднього року надходження збільшились на 15,63% або 77,03 тис.грн.
Надходження плати за надання адміністративних послуг становлять 81,78 тис. грн, що менше плану звітного періоду на 14,7% або 28,7 тис. грн. щодо аналогічного періоду минулого року, поступлення плати за надання адміністративних послуг збільшилась на 3,3% або 84,5 тис.грн.
Надходження рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів склали 852,89 тис.грн, що менше плану на 10,2% або 97,5 тис.грн. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 14,0% або 105,3 тис.грн.
Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів надійшло до бюджету територіальної громади в сумі 573,5 тис.грн, що становить 76,47% до планового показника або менше на 176,5 тис.грн. Порівняно з 1 півріччям 2025 року надходження цього виду доходів збільшились на 18,0% або 126,4 тис.грн. Рентної плати за користування надрами загальнодержавного значення до місцевого бюджету надійшло 279,4 тис.грн.
Рентна плата за користування надрами місцевого значення. Надходжень до бюджету в першому півріччі не було.
Надходження відрахувань частини прибутку комунальних підприємств становлять 1,0 тис. грн.
Інших надходжень (код дох.24060300) до міського бюджету поступило в сумі 1133,83 тис.грн, що більше плану 1 піврріччя 2026 року на 109,8 тис.грн,
Впродовж 1 півріччя 2026 року до загального фонду бюджету Белзької міської територіальної громади надійшло міжбюджетних трансфертів в загальній сумі 43 656,76 тис. грн, в тому числі від органів державного управління –43 656,76 тис.грн. А саме:
- Базової дотації – 1114,2 тис.грн;
- Освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам – 34787,00 тис.грн;
- Субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти – 1526,9 тис.грн;
- Субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 41,7тис.грн;
- Субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа` - 955,7тис.грн;
- Субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти – 5038,5 тис.грн;
- Субвенції з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок – 192,76 тис.грн.
До спеціального фонду бюджету Белзької міської територіальної громади надійшло доходів в сумі 17276,70 тис.грн, що становить 619,2% до уточненого річного плану на період. В розрізі платежів: екологічного податку надійшло 622,83 тис.грн, що становить 227,3% уточненого річного плану; грошових стягнень за шкоду заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності - 31,35 тис.грн та власних надходжень бюджетних установ – 16595,48 тис.грн або 797,85% до уточненого плану на період. План перевиконано за рахунок надходження коштів Євросоюзу у 2025 році в сумі 15 771,53 грн (коду доходу 25020200) на реалізацію проєкту "Поліпшення якості природнього середовища на прикордонній території Гміни Белжець та міської ради Белза» No. PLUA.01.02-IP.01-0013/23 в межах Програми Interreg NEXT Польща – Україна 2021-2027, що співфінансується Європейським Союзом через Міністерство фондів розвитку та регіональної політики Республіки Польща.
Виконання дохідної частини загального фонду бюджету станом на 01.07.2026 року
тис.грн
| Найменування адміністративно-територіальної одиниці |
Затверджено на 2026 рік | Затверджено на 2026 рік з урахуванням змін | Сума уточнень, тис.грн | Затверджено на січень - червень 2026 року | Фактичне виконання на 01.07.2026 р. | % до затвердж. показників на 2026 рік з урахуванням змін | % до затверджених показників на січень- червень 2026 року | Чисельність населення (за даними реєстрів ТГ на 01.07.2026) | Надходження на 1 мешканця громади |
| Белзька міська ТГ | 118 000,0 |
124743,5 | 6743,5 | 65742,7 | 67733,7 | 54,3 | 103,03 | 12,47 |
5,4 |
II. Видатки
Загальний фонд
Видаткова частина загального фонду бюджету за 1 півріччя 2026 року виконана на 51,48 відсотки до уточненого плану на рік, тобто в сумі 94 369,78 тис.грн та 75,73 відсотки до уточненого плану на звітний період.
За перше півріччя 2026 року спрямовано вільних залишків бюджетних коштів, які склалися станом на 01.01.2026 року в сумі 22526,8 тис.грн, з них на заробітну плату з нарахуваннями 3 713,22 тис.грн, оплату комунальних послуг – 9 039,58 тис. грн, на соціальний захист та соціальне забезпечення – 2 239,0 тис.грн, підтримку сил безпеки та оборони – 7 915,3 тис.грн.
Протягом звітного періоду з міського бюджету територіальної громади забезпечено своєчасну і в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетної сфери. Своєчасно профінансовано видатки оплати спожитих енергоносіїв та комунальних послуг.
Частка видатків на виконавчий комітет Белзької міської ради (апарат та відділи) становить 24,97 відсотка, на утримання відділу освіти, культури, молоді та спорту – 67,0 відсотка, фінансового відділу – 0,6 відсотка.
На утримання апарату міської ради за звітній період 2026 року по загальному фонду проведено видатків в сумі 11 034,16 тис. грн. З них видатки на оплату праці з нарахуванями на неї склали 9 224,65 тис. грн
Видатки на службу у справах дітей за січень-червень 2026 року складають 681,8 тис.грн . З них видатки на оплату праці з нарахуванями на неї склали 662,46 тис.грн
На забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони передбачені видатки за перше півріччя в сумі 2 374,37 тис. грн, касові видатки проведені в сумі 1 969,12 тис. грн. З них видатки на оплату праці з нарахуванями на неї склали 1666,36 тис. грн.
За рахунок субвенції з державного бюджету на забезпечення діяльності одного фахівця із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб на заробітну плату з нарахуваннями за січень-червень використано коштів в сумі — 188,93 тис. грн.
Найбільша частка видатків припадає на видатки по галузі Освіти – 67,0 відсотка.
За звітний період поточного року на утримання установ освіти використано 63243,45 тис.грн, (за рахунок коштів освітньої субвенції – 27 236,11 тис. грн) Зазначені кошти забезпечують функціонування 22 установ освіти: 11- загальноосвітні школи та 2 філії, 5- дошкільних закладів 1- позашкільна установа - це будинок дитячої та юнацької творчості, 1 мистецька школа, централізована бухгалтерія, керівництво (управління) у сфері освіти, 1 установа - Белзький центр культури і дозвілля, до якого входять 22 народних домів та 1 установа - КЗ Белзької міської ради «Белзька міська публічна бібліотека», до якої входять 7 бібліотек-філій.
У витратах на утримання установ освіти 89,19 відсотки становлять видатки на заробітну плату з нарахуваннями та 4,87 відсотки видатки на енергоносії. Із загальної суми видатків на виплату зарплати з нарахуваннями працівникам освіти використано кошти в сумі 56 412,13 тис.грн, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 3082,19 тис.грн, на продукти харчування – 2138,95 тис.грн.
Забезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам передбачено в першому півріччі 1526,9 тис.грн. Профінансовано - 845,1 тис.грн
Використання освітньої субвенції закладами загальної середньої освіти у першому півріччі становить 27236,11 тис. грн
На надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету касові видатки становлять 15 447,15 тис.грн. Видатки на заробітну плату з нарахуваннями на неї склали 10 849,28 тис. грн, на продукти харчування – 704,14 тис.грн, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 2 477,51 тис.грн
На виконання постанови КМУ від 27.12.2024р. №1515 «Деякі питання використання субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти» видатки на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам за І півріччя 2026 року склали 4 429,31тис.грн.
Впродовж І півріччя 2026 року освітніми закладами видатки назЗабезпечення харчуванням учнів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам становлять 845,14 тис.грн.
Дошкільні навчальні заклади проводили харчування дітей на що використано 965,19 тис.грн в тому числі загальний фонд – 589,66 тис.грн, спеціальний фонд – 375,53 тис. грн. Вартість харчування однієї дитини в день в дошкільних закладах склала 100,0 грн/день, в закладах загальної середньої освіти – 80,0 грн/день. Розмір плати, яку вносять батьки від вартості харчування на день в закладах дошкільної освіти – 50% від вартості харчування
Видатки на надання дошкільної освіти за перше півріччя становлять 7505,7тис.грн. З них видатки на заробітну плату з нарахуваннями на неї склали 6546,34 тис. грн, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 297,5 тис.грн, на продукти харчування – 589,66 тис.грн.
- На утримання Белзької школи мистецтв використано за звітний період 2756,34 тис.грн. З них на оплату праці і нарахування на заробітну плату – 2661,63 тис.грн, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 89,97 тис.грн
- На надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти,заходи із позашкільної роботи з дітьми (Белзький будинок дитячої та юнацької творчості) проведені видатки в сумі 446,18 тис. грн. Це видатки на оплату праці і нарахування на заробітну плату.
- На забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти (централізована бухгалтерія відділу ОКМС) проведено видатків на суму 1394,02 тис.грн. З них на оплату праці і нарахування на заробітну плату – 1361,92 тис.грн.
- На керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах видатки складають на заробітню плату 582,39 тис.грн
Культура і мистецтво
До установ культури відносяться КЗ «Белзький центр культури і дозвілля», до якого входять 22 народні доми та КЗ Белзької міської ради «Белзька міська публічна бібліотека», до якого входять 7 бібліотек-філій.
За звітній період видатки становлять:
- на забезпечення діяльності бібліотек касові видатки проведені в сумі 853,68 тис. грн. Оплата праці і нарахування на заробітну плату – 839,67 тис.грн
- на утримання народних домів використано 1707,11 тис.грн. Оплата праці і нарахування на заробітну плату –1428,52 тис.грн
Видатки місцевого бюджету на реалізацію місцевих регіональних програм у 2026 році:
Щодо Охорони здоров’я, то впродовж півріччя надано фінансову підтримку закладу охорони здоров'я, а саме КНП "Сокальська районна лікарня" Сокальської МР згідно програми «Програма підтримки та розвитку установ охорони здоров’я ВП Белзька районна лікарня КНП «Сокальська РЛ» на 2026 рік». Видатки становлять 1484,07 тис. грн. З них використано на комунальні послуги та енергоносії – 920,9 тис. грн. На виконання Програми забезпечення медикаментами та виробами медичного призначення пільгової категорії населення Белзької міської територіальної громади на 2026 рік використано 481,46 тис.грн, на премії завідувачам фельдшерських пунктів – 81,62 тис.грн
На соціальний захист та соціальне забезпечення використано за перше півріччя 2026 року 4965,56 тис. Із загальної суми видатків на утримання Центру надання соціальних послуг використано 3158,8 тис.грн. Відповідно до затвердженої структури на утримання 18,25 штатних посад видатки на заробітну плату з нарахуваннями склали 3095,42 тис. грн. На оплату комунальних послуг та енергоносіїв використано 34,27 тис. грн. На надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам, не здатним до самообслуговування відповідно до Програми соціального захисту окремих категорій населення Белзької міської територіальної громади на 2026 рік використано за перше півріччя 253,41 тис.грн (план на рік згідно даної програми -650,0 тис.грн). По вищезгаданій програмі також передбачено кошти на Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення (матеріальна допомога військовим, членам сімей військових, загиблих, безвісти зниклих, дітям загиблих, оплата товарів по похованню, поховання ВПО та ін.). План на рік з урахуванням змін складає – 2439,00 тис.грн, касові за перше півріччя – 1103,25 тис.грн
Видатки на компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом передбачені по Програмі компенсації пільгових перевезень окремих категорій громадян в автомобільному транспорті Белзької міської територіальної громади на 2026 рік. План на рік 450,0 тис.грн. Видатки в першому півріччі складають 450,0 тис.грн.
У звітному періоді видатки на житлово-комунальне господарство склали 2941,3 тис.грн. З них на організацію благоустрою населених пунктів, а саме на надання фінансової підтримки КП Белзької міської ради Львівської області «Белзкомунсервіс» в рамках реалізації Програми житлово-комунального господарства та благоустрою Белзької міської територіальної громади на 2026 рік проведено видатків на суму 2887,3 тис.грн. На відшкодування різниці в тарифах по Програмі відшкодування різниці в тарифах на оплату послуг з централізованого водопостачання для населення Комунальному підприємству Белзької міської ради Львівської області «Белзкомунсервіс» на 2026 рік використано за січень-червень – 54,0 тис.грн.
Видатки, пов'язані зі збройною агресією рф за січень-червень склали 7915,33 тис. грн, що становить 8,4 відсотки від видатків загального фонду за звітний період. З них: субвенції для військових частин – 5500,0 тис.грн, для ГУНП – 985,0 тис.грн, для СБУ – 500,0 тис.грн, заходи та роботи з територіальної оборони (8240) -256,43 тис.грн, інші видатки (поховання, ВПО, матеріальна допомога військовим і інші видатки на оборону) – 673,9 тис.грн.
Станом на 01.07.2026 року затверджено 23 місцеві програми на суму 39345,55 тис.грн.
Видатки загального фонду відображено в додатку 2.1
Видатки спеціального фонду
По спеціальному фонду передбачені видатки на 2026 рік з урахуванням змін в сумі – 15 154,0 тис.грн. План на вказаний період з урахуванням змін становить 6682,99 тис.грн. Видатки в першому півріччі 2026 року склали 14,0 тис.грн. Видатки спеціального фонду відображено в додатку 2.2
Проєкти, які віднесені до публічних інвестицій:
- Капітальний ремонт системи електропостачання (встановлення сонячних панелей) ВП «Белзька районна лікарня» КНП «Сокальська РЛ» по вул.Бандери С., буд.11, м.Белз, Шептицького району, Львівської області. Загальна вартість публічного інвестиційного проєкту / програми публічних інвестицій – 3100,00 тис.грн;
- Придбання медичного обладнання "Системи рентгенівської діагностичної на два робочих місця". Загальна вартість публічного інвестиційного проєкту / програми публічних інвестицій – 100,00 тис.грн;
- Реконструкція електричних мереж шляхом влаштування сонячної електростанції КП «Белзкомунсервіс» за адресою вулиця А.Шептицького, м.Белз, Шептицького району Львівської області. Загальна вартість публічного інвестиційного проєкту / програми публічних інвестицій – 720,00тис.грн;
- Нове будівництво пожежного депо у с. Хлівчани, Шептицького району, Львівської області. Загальна вартість публічного інвестиційного проєкту / програми публічних інвестицій – 5400,00тис.грн, з них: коштів місцевого бюджету – 2700,00 тис.грн, міжбюджетних трансфертів з інших місцевих бюджетів – 2700,00 тис.грн;
- Будівництво каналізаційних очисних споруд в м.Белз Червоноградського району Львівської області. Загальна вартість публічного інвестиційного проєкту / програми публічних інвестицій – 50030,62 тис.грн, з них: коштів місцевого бюджету – 1500,00 тис.грн, інших джерел – 48530,62 тис.грн;
- Реконструкція електромережі 10 кВ з тимчасового приєднання до електричних мереж електроустановок каналізаційних очисних споруд в м.Белз Шептицького (Червоноградського) району, Львівської області. Загальна вартість публічного інвестиційного проєкту / програми публічних інвестицій – 3500,00 тис.грн,
- Нове будівництво захисної споруди цивільного захисту Белзького опорного закладу загальної середньої освіти І-ІІІ ступенів на пл. України, 26а в м. Белз Шептицького району Львівської області. Загальна вартість публічного інвестиційного проєкту / програми публічних інвестицій – 100,0 тис.грн
- Забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа», а саме на Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа` - 100,00 тис.грн
37 Орган з питань фінансів
Загальна сума видатків на утримання фінансового відділу виконавчого комітету Белзької міської ради за перше півріччя 2026 року становлять 568,9 тис.грн. План на рік – 1560,0 тис.грн
В звітному періоді передбачено субвенцію з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів в сумі 7785,0 тис.грн. Касових видатків за січень-червень становлять 6985,0 тис.грн.
Начальник відділу Віра КІСІЛЕВИЧ