БЕЛЗЬКА МІСЬКА  РАДА
ЛЬВІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
чергова сесія VІII скликання 
 
Р І Ш Е Н Н Я
 
         ________. 2025 року                          м.Белз                                     № Проєкт               
                         
 
Про виконання місцевого бюджету
Белзької міської територіальної
громади за I квартал 2025 року
 
1354200000
код бюджету

                                                                                                
       Відповавідно до статті 80 Бюджетного кодексу України, керуючись пунктом 23 частини 1 статті 26 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», заслухавши звіт начальника фінансового відділу виконавчого комітету Белзької міської ради Львівської області «Про виконання місцевого бюджету Белзької міської територіальної громади за I квартал 2025 року, Белзька міська рада
 
 
                                                    ВИРІШИЛА:
 
      1. Затвердити звіт про виконання місцевого бюджету Белзької міської територіальної громади за I квартал 2025 року:
по доходах в сумі  62 339 966,89 гривень в тому числі:
доходи загального фонду  40 141 619,6 гривень
доходи спеціального фонду 22 198 347,29 гривень
по видатках в сумі 30 785 676,17 тис. грн. в тому числі:
видатки загального фонду 30 194 424,61 тис. грн
     видатки спеціального фонду 591 251,56 тис. грн
      2. Контроль за виконанням рішення покласти на постійну комісію з питань фінансів та планування бюджету.
 
 
 
    Міський голова                                                                      Оксана БЕРЕЗА
 
 
 

ФІНАНСОВИЙ ВІДДІЛ ВИКОНАВЧОГО КОМІТЕТУ
БЕЛЗЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ  ЛЬВІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
вул. Домініканська, 1, м. Белз, Червоноградський р-н, Львівська обл., 80062
тел. (0257) 5-25-64, E-mail: belz_fin2021@ukr.net Код ЄДРПОУ 43971280
 
ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА
до рішення сесії Белзької міської ради Львівської області
№  від     .2025 року
Про виконання  бюджету
Белзької міської територіальної громади
за I квартал 2025 року
 
1354200000
код бюджету
I . Доходи
     До загального фонду бюджету Белзької міської територіальної громади (без урахування міжбюджетних трансфертів) за січень – березень 2025 року надійшло 27 533,81 тис. грн, що становить 123,64% до затверджених показників на відповідний період, або понад планові призначення  отримано 5 264,67 тис. грн. Виконання до річних призначень становить 31%. Порівняно із відповідним періодом минулого року надходження зросли на 3 827,98 тис. грн, або на 16,0%.
 
Динаміка надходжень доходів місцевого бюджету (загальний та спеціальний фонд)
За I квартал 2025-2024рр.
 
 

 ФАКТ I квартал 2025 року                                         ФАКТ I квартал 2024 року
 
(всього без врахування трансферт)                  (всього без врахування трансферт)                 
                                                                                                                              
Загальний фонд
27 533,81 тис. грн.                                                                  23 705,83  тис. грн.   
 
Спеціальний фонд
22  198,34 тис. грн.                                                                       472,56 тис. грн.
 
 
Відсоток виконання плану:
 
I квартал 2025р. – 123,64 %                                                  I квартал 2024р. – 122,46 %
 
За звітний період до бюджету Белзької міської територіальної громади надійшло: ПДФО в сумі 17 346,25 тис.грн при плані за період 15 232,00 тис. грн або виконано на 113,88%, рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів – 560,07 тис.грн при планових призначеннях 284,1 тис.грн. Найбільши птатником є відокремлений підрозділ "Шахта "Степова" ДП "Львіввугілля", від якого нам надійшло ПДФО в сумі 6 978,0 тис.грн. Єдиного податку надійшло в сумі 3 331,73 тис.грн при плані 1 995,00 тис. грн або виконано на 167,0%; податку на нерухоме майно надійшло в сумі 769,03 тис.грн. Надходження від юридичних осіб склали 66,25 тис. грн, фізичних осіб – 702,7 тис. грн. Надходження по платі за землю складають 5120,52 тис грн, що на 1070,52 тис.грн більше запланованого плану на період. Найбільшим платником земельного податку з юридичних осіб є АТ "Укрзалізниця", яка за I квартал 2025 року сплатила до бюджету 1 009,04 тис.грн.  Акцизного податку за перший квартал надійшло в сумі 251,06 тис. грн при плані 210,0 тис.грн або виконано на 119,56%; Неподаткових надходженнь надійшло 155,1 тис.грн (плата за надання інших адміністративних послуг – 33,49 тис.грн, адміністративні штрафи та інші санкції – 1,49 тис.грн, інші надходження – 120,1 тис.грн). Надходження відображені в діаграмі.
 
 

Доходи спеціального фонду бюджету громади за січень - березень 2025 року склали 22 198,34 тис. грн, в тому числі 21 759,68 – кошти, які надійшли по Проєкту «Поліпшення якості природного середовища на прикордонній території Гміни Белжець та міської ради Белза». Частина з цих коштів відповідно до договору про партнерство, укладеного в Белзі 5 грудня 2024 року буде перерахована на банківські рахунки партнерів проекту.
       До загального фонду бюджету Белзької міської територіальної громади перераховано 12 607,80 тис. грн міжбюджетних трансфертів, з них базової дотації – 1 780,5 тис.грн, освітньої субвенції - 9 554,100 тис.грн, субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти в сумі 1 259,70 тис.грн, субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 13,5 тис.грн.
 
 
Порівняльна таблиця по виконанню доходів загального фонду за I квартал 2024 та 2025рр.
                                                             тис.грн.

ККД	Доходи	Факт I кв. 2024р.	Факт I кв. 2025р.	+/-
11000000	Податки на доходи, податки на прибуток, податки на збільшення ринкової вартості	14 758,26	17 346,25	+2588,0
13000000	Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів	378,03	560,06	+182,03
14000000	Внутрішні податки на товари та послуги	179,0	251,06	+72,06
18000000	Місцеві податки та збори, що сплачуються (перераховуються) згідно з Податковим кодексом України	8 286,29	9 221,3	+935,01
18010200	Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості	36,5	28,7	-7,8
18010300	Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості	194,14	674,07	479,93
18010400	Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості	66,02	66,02	0,0
18010500	Земельний податок з юридичних осіб	815,15	1 209,33	+394,18
18010600	Орендна плата з юридичних осіб	3 244,21	2 741,03	-503,18
18010700	Земельний податок з фізичних осіб	143,39	259,27	+115,88
18010900	Орендна плата з фізичних осіб	1 187,87	910,88	-276,99
18050000	Єдиний податок	2 598,98	3 331,73	+732,75
18050300	Єдиний податок з юридичних осіб	206,44	556,33	+349,89
18050400	Єдиний податок з фізичних осіб	1 834,48	2 171,42	+336,94
18050500	Єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаро виробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків`	558,05	603,97	+45,92
20000000	Неподаткові надходження	104,24	155,1	+50,86
21000000	Доходи від власності та підприємницької діяльності	1,78	1,49	-0,29
21080000	Інші надходження	1,78	1,49	-0,29
22000000	Адміністративні збори та платежі, доходи від некомерційної господарської діяльності	64,01	33,53	-30,48
22090000	Державне мито	0,02	0,03	+,01
40000000	Офіційні трансферти	9 398,9	12 607,8	+3208,9
41020100	Базова дотація	0,0	1 780,5	+1780,5
41033900	Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам	9 398,9	9554,1	+155,2
41035400	Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами	-	13,5	+13,5
41036300	Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти	-	1 259,7	+1 259,7
Всього без врахування трансферт		23 705,83	27 533,81	+3 827,98
Всього		33 104,73	40 141,61	+7 036,88

 
 
                                                   II.  Видатки
 
Загальний  фонд
 
       Загальний обсяг видатків по бюджету  територіальної громади за I квартал 2025 рік становить _30 785,67  тис. грн, в тому числі:
      Видатки загального фонду бюджету становлять 30 194,42 тис. грн, при планових  призначеннях з врахуванням змін в сумі 40 283,59 тис.грн або виконано на 74,95 %, що менше від призначень на 10 089,2 тис.грн.
                         

 
 
02 УПРАВЛІННЯ
 
Видатки загального фонду:
 
На утримання органів місцевого самоврядування (апарат міської ради та відділів міської ради) за звітній період по загальному фонду використано 4 377,4 тис. грн або 82,15% до плану на звітній період з урахуванням змін - 5 328,4 тис.грн. Видатки на оплату праці з нарахуванями на неї склали 3 888,27 тис. грн
 
Охорона здоров’я
За січень-березень видатки на охорону здоров’я становлять 417,06 тис. грн. З них на комунальні послуги та енергоносії використано 317,29 тис. грн. На інші програми, заклади та заходи у сфері охорони здоров’я, а саме на безкоштовні медикаменти, використано 99,77 тис.грн.
 
Соціальний захист та соціальне забезпечення
 
      На соціальний захист та соціальне забезпечення використано за перший квартал 1 185,74 тис.грн при плані з врахуванням змін 2 167,17 тис.грн або виконано на 54,7%. Із загальної суми видатків на утримання Центру надання соціальних послуг використано 718,19 тис.грн; на надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам, не здатним до самообслуговування – 128,67 тис.грн; видатки на компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян становлять 143,88 тис.грн. На інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення – 195,0 тис.грн
 
Житлово-комунальне господарство
    У звітному періоді видатки на житлово-комунальне господарство склали 663,64 тис.грн, що становить 73,72 відсотка до плану на звітній період із урахуванням змін.
 
Економічна діяльність
    На здійснення заходів із землеустрою передбачені видатки в сумі 99,0 тис.грн, касових видатків у I кварталі не проводилось.
 
                                     Інша діяльність
На забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони передбачені видатки  в сумі 1 099,62 тис. грн, касові видатки проведені в сумі 764,29 тис. грн, що складає 69,51% до плану за період.   
 
Видатки спеціального фонду:
 
    По спеціальному фонду проведені видатки на заходи та роботи з територіальної оборони, а саме видатки на закупівлю майна (квадрокоптерів, тепловізорів, комплектів РЕБів та інше) для військових частин. Видатки за звітний період склали 254,0 тис.грн
 
 
06 ВІДДІЛ ОСВІТИ, КУЛЬТУРИ, МОЛОДІ ТА СПОРТУ
      По всій галузі «Освіта» за звітній період використано 21 736,01 тис. грн за загальним фондом та 337,25 тис. грн за спеціальним фондом (видатки на харчування).
       Видатки на заробітну плату з нарахуваннями на неї склали 20 149,89 тис. грн на оплату продуктів харчування використано 608,83 тис. грн (зокрема по загальному фонду – 271,58 тис.грн, спеціальному фонду – 337,25 тис. грн), на оплату за спожиті енергоносії та надані комунальні послуги за звітній період використано 1 036,58 тис. грн.
     На надання дошкільної освіти (НВК/садочки) проведені видатки в сумі 2317,56 тис. грн.  З них видатки на заробітну плату з нарахуваннями на неї склали 2 045,97 тис. грн, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 108,11 тис.грн, на продукти харчування – 148,45 тис.грн.
     На надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету (не педагоги) касові видатки становлять            5 920,30 тис.грн.  Видатки на заробітну плату з нарахуваннями на неї 4 746,92 тис. грн, на продукти харчування – 123,14 тис.грн. на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 831,59 тис.грн
     На надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти  за рахунок освітньої субвенції (педагоги) проведено видатки на оплату праці і нарахування на заробітну плату в сумі 9 374,75 тис. грн.
    На утримання Белзької школи мистецтв використано за звітний період 842,23 тис.грн. З них на оплату праці і нарахування на заробітну плату – 788,43 тис.грн
     На надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти,заходи із позашкільної роботи з дітьми (Белзький будинок дитячої та юнацької творчості) проведені видатки в сумі 161,50 тис. грн.
     На забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти (централізована бухгалтерія відділу ОКМС) використано 706,15 тис.грн
     По загальному фонду передбачено видатки на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам в сумі 1 226,10 тис.грн. Касові видатки в звітному періоді становлять 984,48 тис.грн. 
 
Культура і мистецтво
На утримання установ культури за звітній період використано 1 090,75 тис. грн. З них:
- на забезпечення діяльності бібліотек касові видатки проведені в сумі 349,39 тис. грн;
-  на утримання народних домів використано 741,34 тис.грн.
   На фізичну культуру і спорт передбачені видатки на вказаний період в сумі 16,68 тис. грн, касові видатки у першому кварталі 2025 року не проводились.
   По спецфонду передбачені видатки на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам в сумі 1 177,10 тис.грн. Касові видатки становлять 337,25 тис.грн.
 
 
 
37 Орган з питань фінансів
Видатки на фінансовий відділ виконавчого комітету Белзької міської ради Львівської області склали 200,25 тис.грн.
 
За звітній період було надано міжбюджетні трансферти іншим бюджетам на загальну суму 100,0 тис. грн., а саме  Шептицькій міській раді Шептицького району Львівської області (на відшкодування видатків по перевезенню членів добровільного формування територіальної громади «Кристинопіль» до місць несіння служби територіальної оборони та харчування членів ДФТГ)
 
    В звітному періоді надано субвенції з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів в сумі 750,0 тис.грн
 
 
     У звітному періоді забезпечено своєчасно та в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ, у повному обсязі  проведені розрахунки за спожиті енергоносії та надані комунальні послуги, проведені видатки на оплату продуктів харчування, тощо.
 
 
 
 
 
Начальник відділу                                                             Віра КІСІЛЕВИЧ