ПРОЄКТ РІШЕННЯ № 716
Відповавідно до статті 80 Бюджетного кодексу України, керуючись пунктом 23 частини 1 статті 26 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», заслухавши звіт начальника фінансового відділу виконавчого комітету Белзької міської ради Львівської області Кісілевич В.Я. «Про виконання місцевого бюджету Белзької міської територіальної громади за 9 місяці 2025 року», Белзька міська рада
ВИРІШИЛА:
1. Затвердити звіт про виконання місцевого бюджету Белзької міської територіальної громади за 9 місяців 2025 року в тому числі:
-по доходах в сумі 135 228 716,19 гривень в тому числі:
доходи загального фонду 124 043 923,60 гривень
доходи спеціального фонду 11 184 792,59 гривень
-по видатках в сумі 110 998 635,61 тис. грн. в тому числі:
видатки загального фонду 104 926 360,04 гривень
видатки спеціального фонду 6 072 275,57 гривень
2. Контроль за виконанням рішення покласти на постійну комісію з питань фінансів та планування бюджету.
Міський голова Оксана БЕРЕЗА
ФІНАНСОВИЙ ВІДДІЛ ВИКОНАВЧОГО КОМІТЕТУ
БЕЛЗЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ ЛЬВІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
вул. Домініканська, 1, м. Белз, Шептицький р-н, Львівська обл., 80062
тел. (0257) 5-25-64, E-mail: belz_fin2021@ukr.net Код ЄДРПОУ 43971280
ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА
до рішення сесії Белзької міської ради Львівської області
№ від 30.10.2025 року
Про виконання бюджету
Белзької міської територіальної громади
за 9 місяців 2025 року
1354200000
код бюджету
I . Доходи
За 9 місяців 2025 року до загального та спеціального фондів бюджету Белзької міської територіальної громади надійшло надходжень в сумі 94 374,25 тис.грн (без урахування міжбюджетних трансфертів).
Зокрема:
За 9 місяців 2025 року до бюджету Белзької міської територіальної громади надійшло офіційних трансфертів за загальним фондом в сумі 40 777,12 тис.грн, зокрема:
В порівнянні з аналогічним періодом 2024 року надходження до бюджету Белзької міської територіальної громади за загальним фондом у 2025 році зросли на 19 040,913 тис. грн або на 29,6 відсотка.
Відсоток виконання плану:
9 місяців 2025р. – 105,12 % 9 місяців 2024р. – 102,00 %
Аналізом структури надходжень податкових та неподаткових надходжень встановлено, що найбільша частка в структурі надходжень припадає на податок та збір на доходи фізичних осіб – 62,26 відсотки. Загалом за 9 місяців 2025 року до бюджету територіальної громади надійшло 51 843,35 тис. грн податку та збору на доходи фізичних осіб, що становить 101,89% до плану на звітний період та 78,69% до річного плану. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження збільшилися на 12 356,93 тис. грн або на 31,3 відсотка. Частка місцевих податків та зборів, що сплачуються (перераховуються) згідно з Податковим кодексом України становить 35,1 відсотка (29 233,10 тис.грн.), внутрішні податки на товари та послуги (акцизний податок) 0,9 відсотка (777,17 тис.грн), рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів 1,26 відсотка (1 056,40 тис.грн).
Аналіз виконання плану по доходах (загальний фонд) відображено в додатку 1.
Фактичні надходження та їх питома вага в доходах бюджету відображено а таблиці.
тис.грн.
Найбільші платники за 9 місяців 2025 року
Код доходу _11010100 (ПДФО) 64% в місцевий бюджет:
Код доходу _18010600 Орендна плата з юридичних осіб:
Код доходу _14040200 Акцизний податок:
Код доходу_18050500 Єдиний податок з с/г товаровиробників :
II. Видатки
Загальний фонд
Загальний обсяг видатків по бюджету Белзької міської територіальної громади за 9 місяців 2025 рік становить 110 998,63 тис. грн.
Видатки загального фонду бюджету становлять 104 926,36 тис. грн, при планових призначеннях з врахуванням змін в сумі 130 787,89 тис.грн або виконано на 80,23 %.
02 УПРАВЛІННЯ
Видатки загального фонду:
На утримання органів місцевого самоврядування (апарат міської ради та відділів міської ради) за звітній період по загальному фонду використано 15 050,39 тис. грн при плані на звітній період з урахуванням змін – 18 004,70 тис.грн. Видатки на оплату праці з нарахуванями на неї склали 12 886,03 тис. грн У порівнянні до аналогічного звітного періоду минулого року видатки по апарату міської ради збільшилися на 3 197,9 тис.грн або на 26%. Видатки на утримання Служби у справах дітей Белзької міської ради Львівської області становлять 806,39 тис.грн, з них на олату праці і нарахування на заробітну плату – 769,73 тис.грн
Видатки загального фонду відображено в додатку 3.
Охорона здоров’я
За січень-вересень 2025 року видатки на охорону здоров’я становлять 1 672,8 тис. грн. З них на комунальні послуги та енергоносії використано 1 366,04тис. грн. На інші програми, заклади та заходи у сфері охорони здоров’я, а саме на безкоштовні медикаменти, використано 306,79 тис.грн.
Соціальний захист та соціальне забезпечення
На соціальний захист та соціальне забезпечення використано за перше півріччя 4 809,5 тис.грн. при плані з врахуванням змін 6 040,5 тис.грн, а саме:
-по КПКВКМБ_3033 Компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян. Профінансовано видатків на суму 663,84 тис.грн, що складає 86,21% до річних призначень.
В рамках реалізації Програми «Програма соціального захисту окремих категорій населення Белзької міської територіальної громади на 2025 рік» касові видатки проведені:
- по КПКВКМБ_3160 Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги (догляд на непрофесійній основі). Проведено видатків на суму 379,14 тис. грн, що становить 77,85 % плану на рік.
- по КПКВКМБ_3242 Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення. Видатки проведені в сумі 1 112,9 тис.грн або 68,28% від річних призначень. Сюди входить: одноразова грошова допомога військовослужбовцям, які отримали травму (поранення, контузію, каліцтво), одноразова грошова допомога членам родин військовослужбовців- учасників бойових дій на території України, учасникам АТО,ООС, що загинули під час несення військової служби,
одноразова грошова допомога громадянам у яких відбулося різке погіршення стану здоров’я, що потребує значних фінансових витрат, особам, які опинилися в безвихідному матеріальному становищі або екстремальних ситуаціях.
-по КПКВКМБ_3241 Надання комплексу послуг особам/сім`ям у сфері соціального захисту та соціального забезпечення іншими надавачами соціальних послуг, а саме на утримання КУ «Центр надання соціальних послуг Белзької міської ради Львівської області» за 9 місяців 2025 року використано кошти загального фонду бюджету в сумі 2 553,6 тис.грн, що становить 66,48% річних призначень. Видатки на оплату праці і нарахування на заробітну плату становлять 2 531,33 тис.грн.
Житлово-комунальне господарство
У звітному періоді видатки на житлово-комунальне господарство склали 3 656,88 тис.грн, з них:
Економічна діяльність
На здійснення заходів із землеустрою (КПКВКМБ_7130) передбачені видатки в звітному періоді на суму 693,0 тис.грн. Касові видатки становлять 129,0 тис.грн.
Членських внесків до асоціацій органів місцевого самоврядування перераховано в сумі 51,0 тис.грн, з них: 15,0 тис.грн – Всеукраїнській асоціації органів місцевого самоврядування «Асоціація міст України» та 36,0 тис.грн – Обласній асоціації місцевих рад «Рада Львівщини».
Інша діяльність
На забезпечення діяльності місцевої та добровільної пожежної охорони передбачені видатки за період 9 місяців в сумі 3 170,87 тис. грн, касові видатки становлять 2 691,48 тис. грн, що складає 67,74% до плану на рік.
Видатки спеціального фонду:
По спеціальному фонді по Виконавчому комітеті Белзької міської ради проведені видатки на загальну суму 3 446,68 тис.грн (додаток 4), а саме:
- по КПКВКМБ_0150 Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад проведено видатків на суму 39,97 тис.грн
- по КПКВКМБ_2010 Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню. Видатки становлять 1 124,18 тис.грн;
- по КПКВКМБ_7330 Будівництво інших об`єктів комунальної власності. Касові видатки проведені в сумі 80,0 тис.грн;
- по КПКВКМБ_8130 Забезпечення діяльності місцевої та добровільної пожежної охорони. Видатки становлять 61,79 тис.грн;
- по КПКВКМБ_8240 Заходи та роботи з територіальної оборони. В першому півріччі 2025 року проведені видатки по Програмі фінансової підтримки Збройних сил України, реалізація заходів та робіт з територіальної оборони на 2025 рік на суму 2 050,73 тис.грн, а саме видатки на закупівлю майна (квадрокоптерів, тепловізорів, комплектів РЕБів та інше) для військових частин.
06 ВІДДІЛ ОСВІТИ, КУЛЬТУРИ, МОЛОДІ ТА СПОРТУ
По всій галузі «Освіта» за звітній період використано за загальним та спеціальним фондом 71 831,29 тис. грн, з них 31 258,91 тис.грн – освітня субвенція
Видатки загального фонду:
- по КПКВКМБ_0160 Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах. Проведено видатків на суму 1 129,15 тис.грн;
-по КПКВКМБ_1010 Надання дошкільної освіти. За 9 місяців 2025 року передбачені видатки (з урахуванням змін) на дошкільну освіту в сумі 11 220,44 тис.грн. Касові видатки становлять 8 566,65 тис.грн. З них видатки на заробітну плату з нарахуваннями на неї склали 7 016,06 тис. грн, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 386,17 тис.грн, на продукти харчування – 967,87 тис.грн;
- по КПКВКМБ_1021 Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету. Касові видатки становлять 17 797,22 тис.грн при плані на звітний період 25 913,38 тис.грн Видатки на оплату праці і нарахування на заробітну плату становлять 13 952,42 тис. грн, на продукти харчування – 449,66 тис.грн, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 1 829,52 тис.грн;
- по КПКВКМБ_1031 Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції. Фінансування загальної середньої освіти протягом 9 місяців 2025 року проведено на суму 31 258,91 тис.грн (на оплату праці педагогічних працівників);
- по КПКВКМБ_1070 Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми. Касові видатки становлять 612,36 тис.грн, з них на оплату праці і нарахування на заробітну плату – 568,46 тис.грн;
- по КПКВКМБ_1080 Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами. За перше півріччя на утримання Белзької школи мистецтв використано 2 970,50 тис.грн. Оплата праці і нарахування на заробітну плату становить 2 892,4 тис.грн, видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 64,18 тис.грн;
- по КПКВКМБ_1141 Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти (централізована бухгалтерія). Касові видатки становлять 2 049,08 тис.грн. З них оплата праці і нарахування на заробітну плату – 1 995,26 тис.грн;
- по КПКВКМБ_1200 Проведення (надання) додаткових психолого- педагогічних і корекційно-розвиткових занять (послуг) за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами. Видатки проведені в сумі 26,87 тис.грн;
- по КПКВКМБ_1600 Здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам. За 9 місяців здійснено доплат за рахунок субвенції на суму 2 287,75 тис.грн.
Культура і мистецтво
На утримання установ культури за звітній період використано 3 510,32 тис. грн. З них:
- по КПКВКМБ_4030 Забезпечення діяльності бібліотек. Касові видатки проведені в сумі 1 119,26 тис. грн;
- по КПКВКМБ_4060 Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів. Видатки за 9 місяців становлять 2 391,05 тис. грн.
На фізичну культуру і спорт по КПКВКМБ_5011 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту передбачені видатки на вказаний період в сумі 100,0 тис. грн, касові видатки за 9 місяців 2025 року не проводились.
-по КПКВКМБ_5049 Виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» проведені видатки на суму 46,84 тис.грн
Видатки спеціального фонду:
Освіта:
- по КПКВКМБ_1021 Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету проведено видатки на суму. Касові видатки становлять 91,32 тис.грн;
- по КПКВКМБ_1403 Забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам. По спецфонду передбачені видатки на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам в сумі 1 177,10 тис.грн. Касові видатки становлять 1 064,26 тис.грн
Культура:
- по КПКВКМБ_4060 Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів. Видатки становлять за перше півріччя 420,0 тис.грн
37 Орган з питань фінансів
Видатки на фінансовий відділ виконавчого комітету Белзької міської ради Львівської області по КПКВКМБ_0160 Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах склали 742,88 тис.грн.
Субвенції:
-по КПКВКМБ_9770 Інші субвенції з місцевого бюджету. За звітній період було профінансовано міжбюджетних трансфертів іншим бюджетам на загальну суму 110,0 тис. грн, а саме: Шептицькій міській раді Шептицького району Львівської області (на відшкодування видатків по перевезенню членів добровільного формування територіальної громади «Кристинопіль» до місць несіння служби територіальної оборони та харчування членів ДФТГ) – 100,00 тис.грн, Сокальській міській раді – 10,0 тис.грн (для КУ «Інклюзивно-ресурсний центр» Сокальської міської ради – проведення комплексної оцінки, обстеження (шкала визначення інтелекту Векслера, визначення рівня підтримки, консультації батьків та педагогічних працівників)).
По спеціальному фонді передбачено субвенцію по КПКВКМБ_9770 Інші субвенції з місцевого бюджету, а саме Львівській обласній військовій адміністраціїв сумі 1000,00 тис.грн на придбання безпілотних літальних апаратів, квадрокоптерів, літаків, космічних та інших літальних апаратів з двигуном, додаткових аксесуарів до них, електронних бойових комплексів та засобів радіоелектронного захисту. Касових видатків ще проводили.
- по КПКВКМБ_9800 Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів. В звітному періоді по загальному та спеціальному фондах передано з бюджету Белзької міської територіальної громади до державного бюджету у вигляді міжбюджетних трансфертів (субвенцій) кошти в сумі 6 630,0 тис.грн. Профінансовано 5 725,73 тис.грн (загальний фонд – 4 675,73 тис.грн, спеціальний фонд – 1 050,0 тис.грн). А саме: для військових частин - 3 800,0 тис.грн, для ГУНП у Львівській області – 925,73 тис.грн, для Управління служби безпеки України у Львівській області – 500,0 тис.грн, для 4 державного пожежно-рятувального загону Головного управління ДСНС України у Львівській області – 500,0 тис.грн.
У звітному періоді забезпечено своєчасно та в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ, у повному обсязі проведені розрахунки за спожиті енергоносії та надані комунальні послуги, проведені видатки на оплату продуктів харчування, тощо.
Начальник відділу Віра КІСІЛЕВИЧ
БЕЛЗЬКА МІСЬКА РАДА
ЛЬВІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
чергова сесія VІII скликання
Р І Ш Е Н Н Я
___.10. 2025 року м.Белз № Проєкт
Про виконання місцевого бюджету
Белзької міської територіальної
громади за 9 місяців 2025 року
1354200000
код бюджету
Відповавідно до статті 80 Бюджетного кодексу України, керуючись пунктом 23 частини 1 статті 26 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», заслухавши звіт начальника фінансового відділу виконавчого комітету Белзької міської ради Львівської області Кісілевич В.Я. «Про виконання місцевого бюджету Белзької міської територіальної громади за 9 місяці 2025 року», Белзька міська рада
ВИРІШИЛА:
1. Затвердити звіт про виконання місцевого бюджету Белзької міської територіальної громади за 9 місяців 2025 року в тому числі:
-по доходах в сумі 135 228 716,19 гривень в тому числі:
доходи загального фонду 124 043 923,60 гривень
доходи спеціального фонду 11 184 792,59 гривень
-по видатках в сумі 110 998 635,61 тис. грн. в тому числі:
видатки загального фонду 104 926 360,04 гривень
видатки спеціального фонду 6 072 275,57 гривень
2. Контроль за виконанням рішення покласти на постійну комісію з питань фінансів та планування бюджету.
Міський голова Оксана БЕРЕЗА
БЕЛЗЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ ЛЬВІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
вул. Домініканська, 1, м. Белз, Шептицький р-н, Львівська обл., 80062
тел. (0257) 5-25-64, E-mail: belz_fin2021@ukr.net Код ЄДРПОУ 43971280
ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА
до рішення сесії Белзької міської ради Львівської області
№ від 30.10.2025 року
Про виконання бюджету
Белзької міської територіальної громади
за 9 місяців 2025 року
1354200000
код бюджету
I . Доходи
За 9 місяців 2025 року до загального та спеціального фондів бюджету Белзької міської територіальної громади надійшло надходжень в сумі 94 374,25 тис.грн (без урахування міжбюджетних трансфертів).
Зокрема:
- до загального фонду за січень-вересень надійшло надходжень в сумі 83266,80 тис.грн (всього без урахування трансферт), що становить 105,12% до уточненого плану за 9 місяців та 82,11% до плану на 2025 рік;
- до спеціального фонду надійшло надходжень в сумі 11 107,45 тис.грн (всього без урахування трансферт), що становить 401,20%. З них 9 653,88 тис.грн - надходження, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об`єктів.
За 9 місяців 2025 року до бюджету Белзької міської територіальної громади надійшло офіційних трансфертів за загальним фондом в сумі 40 777,12 тис.грн, зокрема:
- базової дотації – 53 41,50 тис.грн;
- освітньої субвенції – 31 310,50 тис.грн;
- субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти – 3 288,90 тис.грн;
- субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами – 31,50 тис.грн;
- субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на реалізацію публічного інвестиційного проекту на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» - 760,8 тис.грн;
- субвенції з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету – 43,92 тис.грн.
В порівнянні з аналогічним періодом 2024 року надходження до бюджету Белзької міської територіальної громади за загальним фондом у 2025 році зросли на 19 040,913 тис. грн або на 29,6 відсотка.
Відсоток виконання плану:
9 місяців 2025р. – 105,12 % 9 місяців 2024р. – 102,00 %
Аналізом структури надходжень податкових та неподаткових надходжень встановлено, що найбільша частка в структурі надходжень припадає на податок та збір на доходи фізичних осіб – 62,26 відсотки. Загалом за 9 місяців 2025 року до бюджету територіальної громади надійшло 51 843,35 тис. грн податку та збору на доходи фізичних осіб, що становить 101,89% до плану на звітний період та 78,69% до річного плану. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження збільшилися на 12 356,93 тис. грн або на 31,3 відсотка. Частка місцевих податків та зборів, що сплачуються (перераховуються) згідно з Податковим кодексом України становить 35,1 відсотка (29 233,10 тис.грн.), внутрішні податки на товари та послуги (акцизний податок) 0,9 відсотка (777,17 тис.грн), рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів 1,26 відсотка (1 056,40 тис.грн).
Аналіз виконання плану по доходах (загальний фонд) відображено в додатку 1.
Фактичні надходження та їх питома вага в доходах бюджету відображено а таблиці.
тис.грн.
| ККД | Доходи | Фактичні надходження | Питома вага в загальному обсязі доходів, % |
| 11000000 | Податок та збір на доходи фізичних осіб | 51843,35 | 62,26 |
| 13000000 | Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів | 1056,40 | 1,26 |
| 14000000 | Акцизний податок з реалізації суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів | 777,18 | 0,93 |
| 18000000 | Місцеві податки та збори, що сплачуються (перераховуються) згідно з Податковим кодексом України | ||
| 18010200 | Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості | 244,13 | 0,29 |
| 18010300 | Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості | 1612,25 | 1,9 |
| 18010400 | Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості | 225,64 | 0,27 |
| 18010500 | Земельний податок з юридичних осіб | 5481,36 | 6,58 |
| 18010600 | Орендна плата з юридичних осіб | 9260,46 | 11,12 |
| 18010700 | Земельний податок з фізичних осіб | 1928,53 | 2,31 |
| 18010900 | Орендна плата з фізичних осіб | 2533,27 | 3,04 |
| 18050000 | Єдиний податок | ||
| 18050300 | Єдиний податок з юридичних осіб | 703,8 | 0,8 |
| 18050400 | Єдиний податок з фізичних осіб | 5772,90 | 7,0 |
| 18050500 | Єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаро виробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків` | 1469,68 | 1,76 |
| 20000000 | Неподаткові надходження | 356,76 | 0,42 |
| 21000000 | Доходи від власності та підприємницької діяльності | 8,4 | 0,01 |
| 22012500 | Плата за надання інших адміністративних послуг | 187,86 | 0,22 |
| 24000000 | Інші неподаткові надходження | 152,98 | 0,18 |
| Всього без врахування трансферт | 83266,80 | 100 | |
Найбільші платники за 9 місяців 2025 року
Код доходу _11010100 (ПДФО) 64% в місцевий бюджет:
- Відокремлений підрозділ "Шахта "Степова" ДП "Львіввугілля" – 17 317,03 тис.грн;
- ДП "Львіввугілля" – 12 484,4 тис.грн;
- ПП "Західний Буг" – 2 755,2 тис.грн;
- Комунальне некомерційне п-во "Сокальська районна лікарня" Сокальської МР – 1 365,02 тис.грн;
- ПП «Гові» - 1 169,87 тис.грн;
- Відділ освіти, культури, молоді та спорту Белзької МР – 6 075,79 тис. грн;
- Виконавчий комітет Белзької МР – 1 241,08 тис. грн;
- ПП «Гові» - 1 169,8 тис.грн;
- Державний НЗ "Угнiвський аграрно-будiвельний лiцей" – 1 208,90 тис грн.
Код доходу _18010600 Орендна плата з юридичних осіб:
- ТОВ "БЕЛЗ АГРО ПЛЮС" – 1 630 059,63 грн;
- ТОВ "КОРОЛІВСЬКЕ АГРО" – 1 576 757,42 грн;
- ТОВ "Акріс-Захід" – 1 111 003,00 грн;
- ПП "Західний Буг" –689 255,76 грн;
- ПП «Гові» - 565 147,00 грн;
- ТОВ "СВП" – 579 373,47грн;
- ТОВ «Енергопарк Белз» - 333 978,03 грн.
- АТ "Укрзалізниця" – 3 108 842,1 грн;
- ДП «Ліси України» – 286 289,49грн;
- ТЗОВ ЗПВ "ТЕМП" - 1 852 618,52 грн (погашення боргу)
Код доходу _14040200 Акцизний податок:
- Курілін Ігор Анат. – 41 139,00 грн;
- Олекса Ганна Миколаївна – 17 675,00 грн;
- ТОВ СМАРТ ГРОСЕРІ АЛЬЯНС – 14 818,0 грн;
- ФУТУРО ТРЕЙД ТОВ – 12 590,00 грн;
- Кубінська Н.В. – 12 525,00 грн;
- Пацула М.В. – 10 810,00 грн
- ФГ «Агро-Ванів» - 181 317,16 грн;
- ТЗОВ "СЯЙВО" – 117 380,00 грн;
- Фермерське господарство Коника Михайла - 59 549,52 грн;
- ФГ "Громуш» - 59 325,00 грн
Код доходу_18050500 Єдиний податок з с/г товаровиробників :
- ПП «Західний Буг» - 443 972,59 грн;
- СВП «Жужіль» - 433 500,00 грн;
- ФГ "ІГРОНА АГРО" – 147 556,13 грн;
- ФГ «Перемислів Агро» - 73 305,00 грн;
- ФГ «Воля» - 42 611,18 грн
II. Видатки
Загальний фонд
Загальний обсяг видатків по бюджету Белзької міської територіальної громади за 9 місяців 2025 рік становить 110 998,63 тис. грн.
Видатки загального фонду бюджету становлять 104 926,36 тис. грн, при планових призначеннях з врахуванням змін в сумі 130 787,89 тис.грн або виконано на 80,23 %.
02 УПРАВЛІННЯ
Видатки загального фонду:
На утримання органів місцевого самоврядування (апарат міської ради та відділів міської ради) за звітній період по загальному фонду використано 15 050,39 тис. грн при плані на звітній період з урахуванням змін – 18 004,70 тис.грн. Видатки на оплату праці з нарахуванями на неї склали 12 886,03 тис. грн У порівнянні до аналогічного звітного періоду минулого року видатки по апарату міської ради збільшилися на 3 197,9 тис.грн або на 26%. Видатки на утримання Служби у справах дітей Белзької міської ради Львівської області становлять 806,39 тис.грн, з них на олату праці і нарахування на заробітну плату – 769,73 тис.грн
Видатки загального фонду відображено в додатку 3.
Охорона здоров’я
За січень-вересень 2025 року видатки на охорону здоров’я становлять 1 672,8 тис. грн. З них на комунальні послуги та енергоносії використано 1 366,04тис. грн. На інші програми, заклади та заходи у сфері охорони здоров’я, а саме на безкоштовні медикаменти, використано 306,79 тис.грн.
Соціальний захист та соціальне забезпечення
На соціальний захист та соціальне забезпечення використано за перше півріччя 4 809,5 тис.грн. при плані з врахуванням змін 6 040,5 тис.грн, а саме:
-по КПКВКМБ_3033 Компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян. Профінансовано видатків на суму 663,84 тис.грн, що складає 86,21% до річних призначень.
В рамках реалізації Програми «Програма соціального захисту окремих категорій населення Белзької міської територіальної громади на 2025 рік» касові видатки проведені:
- по КПКВКМБ_3160 Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги (догляд на непрофесійній основі). Проведено видатків на суму 379,14 тис. грн, що становить 77,85 % плану на рік.
- по КПКВКМБ_3242 Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення. Видатки проведені в сумі 1 112,9 тис.грн або 68,28% від річних призначень. Сюди входить: одноразова грошова допомога військовослужбовцям, які отримали травму (поранення, контузію, каліцтво), одноразова грошова допомога членам родин військовослужбовців- учасників бойових дій на території України, учасникам АТО,ООС, що загинули під час несення військової служби,
одноразова грошова допомога громадянам у яких відбулося різке погіршення стану здоров’я, що потребує значних фінансових витрат, особам, які опинилися в безвихідному матеріальному становищі або екстремальних ситуаціях.
-по КПКВКМБ_3241 Надання комплексу послуг особам/сім`ям у сфері соціального захисту та соціального забезпечення іншими надавачами соціальних послуг, а саме на утримання КУ «Центр надання соціальних послуг Белзької міської ради Львівської області» за 9 місяців 2025 року використано кошти загального фонду бюджету в сумі 2 553,6 тис.грн, що становить 66,48% річних призначень. Видатки на оплату праці і нарахування на заробітну плату становлять 2 531,33 тис.грн.
Житлово-комунальне господарство
У звітному періоді видатки на житлово-комунальне господарство склали 3 656,88 тис.грн, з них:
- по КПКВКМБ_6030 Організація благоустрою населених пунктів. Проведено видатків на суму 3 587,45 тис.грн при плані за період 4 992,15 тис.грн;
- по КПКВКМБ_6071 Відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на теплову енергію, у тому числі її виробництво, транспортування та постачання, комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самоврядування при плані за період 135,0 тис.грн видатки становлять – 69,42 тис.грн
Економічна діяльність
На здійснення заходів із землеустрою (КПКВКМБ_7130) передбачені видатки в звітному періоді на суму 693,0 тис.грн. Касові видатки становлять 129,0 тис.грн.
Членських внесків до асоціацій органів місцевого самоврядування перераховано в сумі 51,0 тис.грн, з них: 15,0 тис.грн – Всеукраїнській асоціації органів місцевого самоврядування «Асоціація міст України» та 36,0 тис.грн – Обласній асоціації місцевих рад «Рада Львівщини».
Інша діяльність
На забезпечення діяльності місцевої та добровільної пожежної охорони передбачені видатки за період 9 місяців в сумі 3 170,87 тис. грн, касові видатки становлять 2 691,48 тис. грн, що складає 67,74% до плану на рік.
Видатки спеціального фонду:
По спеціальному фонді по Виконавчому комітеті Белзької міської ради проведені видатки на загальну суму 3 446,68 тис.грн (додаток 4), а саме:
- по КПКВКМБ_0150 Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад проведено видатків на суму 39,97 тис.грн
- по КПКВКМБ_2010 Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню. Видатки становлять 1 124,18 тис.грн;
- по КПКВКМБ_7330 Будівництво інших об`єктів комунальної власності. Касові видатки проведені в сумі 80,0 тис.грн;
- по КПКВКМБ_8130 Забезпечення діяльності місцевої та добровільної пожежної охорони. Видатки становлять 61,79 тис.грн;
- по КПКВКМБ_8240 Заходи та роботи з територіальної оборони. В першому півріччі 2025 року проведені видатки по Програмі фінансової підтримки Збройних сил України, реалізація заходів та робіт з територіальної оборони на 2025 рік на суму 2 050,73 тис.грн, а саме видатки на закупівлю майна (квадрокоптерів, тепловізорів, комплектів РЕБів та інше) для військових частин.
06 ВІДДІЛ ОСВІТИ, КУЛЬТУРИ, МОЛОДІ ТА СПОРТУ
По всій галузі «Освіта» за звітній період використано за загальним та спеціальним фондом 71 831,29 тис. грн, з них 31 258,91 тис.грн – освітня субвенція
Видатки загального фонду:
- по КПКВКМБ_0160 Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах. Проведено видатків на суму 1 129,15 тис.грн;
-по КПКВКМБ_1010 Надання дошкільної освіти. За 9 місяців 2025 року передбачені видатки (з урахуванням змін) на дошкільну освіту в сумі 11 220,44 тис.грн. Касові видатки становлять 8 566,65 тис.грн. З них видатки на заробітну плату з нарахуваннями на неї склали 7 016,06 тис. грн, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 386,17 тис.грн, на продукти харчування – 967,87 тис.грн;
- по КПКВКМБ_1021 Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету. Касові видатки становлять 17 797,22 тис.грн при плані на звітний період 25 913,38 тис.грн Видатки на оплату праці і нарахування на заробітну плату становлять 13 952,42 тис. грн, на продукти харчування – 449,66 тис.грн, на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 1 829,52 тис.грн;
- по КПКВКМБ_1031 Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції. Фінансування загальної середньої освіти протягом 9 місяців 2025 року проведено на суму 31 258,91 тис.грн (на оплату праці педагогічних працівників);
- по КПКВКМБ_1070 Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми. Касові видатки становлять 612,36 тис.грн, з них на оплату праці і нарахування на заробітну плату – 568,46 тис.грн;
- по КПКВКМБ_1080 Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами. За перше півріччя на утримання Белзької школи мистецтв використано 2 970,50 тис.грн. Оплата праці і нарахування на заробітну плату становить 2 892,4 тис.грн, видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 64,18 тис.грн;
- по КПКВКМБ_1141 Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти (централізована бухгалтерія). Касові видатки становлять 2 049,08 тис.грн. З них оплата праці і нарахування на заробітну плату – 1 995,26 тис.грн;
- по КПКВКМБ_1200 Проведення (надання) додаткових психолого- педагогічних і корекційно-розвиткових занять (послуг) за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами. Видатки проведені в сумі 26,87 тис.грн;
- по КПКВКМБ_1600 Здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам. За 9 місяців здійснено доплат за рахунок субвенції на суму 2 287,75 тис.грн.
Культура і мистецтво
На утримання установ культури за звітній період використано 3 510,32 тис. грн. З них:
- по КПКВКМБ_4030 Забезпечення діяльності бібліотек. Касові видатки проведені в сумі 1 119,26 тис. грн;
- по КПКВКМБ_4060 Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів. Видатки за 9 місяців становлять 2 391,05 тис. грн.
На фізичну культуру і спорт по КПКВКМБ_5011 Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту передбачені видатки на вказаний період в сумі 100,0 тис. грн, касові видатки за 9 місяців 2025 року не проводились.
-по КПКВКМБ_5049 Виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» проведені видатки на суму 46,84 тис.грн
Видатки спеціального фонду:
Освіта:
- по КПКВКМБ_1021 Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету проведено видатки на суму. Касові видатки становлять 91,32 тис.грн;
- по КПКВКМБ_1403 Забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам. По спецфонду передбачені видатки на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам в сумі 1 177,10 тис.грн. Касові видатки становлять 1 064,26 тис.грн
Культура:
- по КПКВКМБ_4060 Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів. Видатки становлять за перше півріччя 420,0 тис.грн
37 Орган з питань фінансів
Видатки на фінансовий відділ виконавчого комітету Белзької міської ради Львівської області по КПКВКМБ_0160 Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах склали 742,88 тис.грн.
Субвенції:
-по КПКВКМБ_9770 Інші субвенції з місцевого бюджету. За звітній період було профінансовано міжбюджетних трансфертів іншим бюджетам на загальну суму 110,0 тис. грн, а саме: Шептицькій міській раді Шептицького району Львівської області (на відшкодування видатків по перевезенню членів добровільного формування територіальної громади «Кристинопіль» до місць несіння служби територіальної оборони та харчування членів ДФТГ) – 100,00 тис.грн, Сокальській міській раді – 10,0 тис.грн (для КУ «Інклюзивно-ресурсний центр» Сокальської міської ради – проведення комплексної оцінки, обстеження (шкала визначення інтелекту Векслера, визначення рівня підтримки, консультації батьків та педагогічних працівників)).
По спеціальному фонді передбачено субвенцію по КПКВКМБ_9770 Інші субвенції з місцевого бюджету, а саме Львівській обласній військовій адміністраціїв сумі 1000,00 тис.грн на придбання безпілотних літальних апаратів, квадрокоптерів, літаків, космічних та інших літальних апаратів з двигуном, додаткових аксесуарів до них, електронних бойових комплексів та засобів радіоелектронного захисту. Касових видатків ще проводили.
- по КПКВКМБ_9800 Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів. В звітному періоді по загальному та спеціальному фондах передано з бюджету Белзької міської територіальної громади до державного бюджету у вигляді міжбюджетних трансфертів (субвенцій) кошти в сумі 6 630,0 тис.грн. Профінансовано 5 725,73 тис.грн (загальний фонд – 4 675,73 тис.грн, спеціальний фонд – 1 050,0 тис.грн). А саме: для військових частин - 3 800,0 тис.грн, для ГУНП у Львівській області – 925,73 тис.грн, для Управління служби безпеки України у Львівській області – 500,0 тис.грн, для 4 державного пожежно-рятувального загону Головного управління ДСНС України у Львівській області – 500,0 тис.грн.
У звітному періоді забезпечено своєчасно та в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ, у повному обсязі проведені розрахунки за спожиті енергоносії та надані комунальні послуги, проведені видатки на оплату продуктів харчування, тощо.
Начальник відділу Віра КІСІЛЕВИЧ